Під час перевірки податківцями встановлено, що підприємець з метою ухилення від сплати податків, протягом 2010-2012 років, відображав в податковому та бухгалтерському обліках підприємства операції з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від підприємств, які мають ознаки фіктивності.

Таким чином, «кмітливий підприємець», за вказаний період часу ухилився від сплати податків у великих розмірах, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в сумі понад 2 мільйони 300 тисяч гривень.

За даним фактом слідчим управлінням ДПС Черкаської області стосовно посадовця порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах).

Як повідомили у УПМ ДПСУ у Черкаській області, у ході проведення слідства, за наявністю ряду доказів, директор підприємства відшкодував всю суму завданих державі збитків, шляхом перерахування коштів до державного бюджету.

У зв’язку з цим, слідчим управлінням ДПС у Черкаській області буде направлено матеріали до суду для розгляду питання про звільнення посадовця від кримінальної відповідальності, відповідно, до ч.4 ст. 212 КК України (…особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона сплатила податки, збори (обов’язкові платежі) а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).